Lavado de activos: cómo evitarlo en su empresa
El lavado de activos es un delito que consiste en justificar ante las entidades financieras ciertas cantidades de dinero obtenido por actividades ilícitas, de esta forma se legalizan grandes sumas de dinero que pueden ser utilizadas con tranquilidad por parte de los lavadores de dinero, sin levantar sospechas e investigaciones, por parte de las autoridades.
Esto lo logran mediante varias estrategias de lavado, las más frecuentes de ellas son:
Creación de empresas ficticias:
Simulan ventas que no son reales, pagan impuestos sobre ventas que nunca hicieron y sobre los ingresos que obtienen. De está manera el dinero lo vuelven legal y pueden utilizarlo.
Compra de inmuebles:
Una de las actividades para la lavar dinero por parte de los delincuentes, es la compra de inmuebles, los compran y luego los venden, incluso por un valor menor al pagado, con estás transacciones lo que hacen es modificar los valores reales, tanto de compra como de venta para simular ganancias que realmente no tuvieron y de esta forma legalizan o lavan el dinero.
Giros internacionales para lavar dinero:
Otra de las modalidades preferidas son los giros de dinero internacional, para mover el dinero de país a país hacen pequeños envíos a personas, para esto utilizan diferentes individuos que se prestan para estas actividades, de esa manera el dinero transferido es de montos pequeños y no despierta sospechas en las autoridades de los diferentes países.
Empresas que venden muy económico:
Una estrategia para lavar dinero es la creación de empresas de artículos al por menor, las cuales venden sus productos y artículos a precios sospechosamente económicos, evidentemente ante la DIAN y en las cuentas contables, estos artículos son vendidos por valores muy superiores y de está forma legalizan grandes cantidades de dinero.
Etapas del Lavado de activos
1. Colocación
Está etapa del lavado de activos consiste en ingresar el dinero al sistema financiero, de esta manera los delincuentes evitan el trabajo de tener que guardar y custodiar grandes cantidades de dinero en efectivo. Así que lo ingresan al sistema financiero y lo legalizan
En está etapa se utiliza el fraccionamiento de dinero, esto quiere decir que se consigna el dinero a muchas personas en cantidades menores, con el fin de evitar levantar sospechas por el ingreso de grandes cantidades de dinero.
2. Estratificación
La estratificación consiste en realizar una serie de operaciones financieras encaminadas a legalizar completamente el dinero, en está etapa se mueve el dinero hacia otros países mediante giros y transacciones, siempre por debajo del umbral de para no tener que justificar esos envíos, involucran muchos países y jurisdicciones de tal manera que sea muy difícil hacer seguimiento al dinero por parte de las autoridades en caso de iniciarse un proceso por lavado de activos
3. Integración
La integración es la etapa final, en esta etapa se retira el dinero de los bancos y se utiliza de forma legal, sin despechar sospechas ni intereses por parte de las autoridades.
Lavado de activos en Colombia
El lavado de activos en Colombia es una actividad que se ha realizado desde hace muchos años, este delito se configura cuando las personas o empresas adquieren, guardan, transportan, invierten o administran bienes de origen ilícitos.
En Colombia el lavado de activos más grande se genera por tráfico ilícitos tales como drogas, armas e incluso personas. Por otra parte, la corrupción, el secuestro, concierto para delinquir, extorsión, financiar terrorismo etc.
Ejemplos De Lavado de Activos
Podemos citar como ejemplos de lavado de activos las actividades que más suceden en Colombia:
• Corrupción
Algunos políticos o empresarios, utilizan su poder para simular contratos con montos mucho más grandes del valor realmente pactado, de estos dinero los corruptos obtienen sus ganancias de forma fraudulenta.
• Extorsión
Un ejemplo de lavado de activos es la extorsión, personas que amenazan a pequeños tendedor o empresarios a pagarles una cuota mensual “por su seguridad” estás personas reciben grandes cantidades de dinero obtenido de forma fraudulenta.
• Empresas falsas
Algunas personas crean empresas y ofrecen servicios o productos muy económicos, esto para simular un numero de ventas y ganancias muy elevadas, de esta manera pueden simular que el dinero que tienen es producto del trabajo honrado y en realidad no es así.
Otro efecto negativo de este tipo de lavado de activos es que se crea una competencia desleal, ya que por lo general venden los productos y servicios a un precio mucho menor que el de sus competidores.
• Lavado De Activos Y Financiación Del Terrorismo
Este es un término que aplica para aquellas organizaciones criminales que logran introducir en la economía, grandes cantidades de dinero obtenido de forma ilegal. Esto es muy importante para las organizaciones criminales y terroristas, porque pueden utilizar el dinero sin poner en riesgo la fuente del mismo
Mandamientos
Contra el Lavado de Activos en Su Empresa
01
No de nada por sentado
Valide muy bien la información de las personas y empresas, así mismo verifique muy bien los documentos que soportan las transacciones que hacen.
02
Si tiene dudas pregunte
Si algún negocio, transacción, compra o venta le genera dudas, pregunte, algo puede estar pasando.
03
Solicite todos los documentos que crea son convenientes
solicite la cedula de las personas y que firmen delante suyo para confirmar la identidad.
04
Consulte por internet el nombre de las personas y empresas
con las que vaya a realizar cualquier tipo de negocio.
05
Evalué el negocio
Entre más grande sea el negocio, mejor debe realizar la debida diligencia, ya que existe más peligro de lavado de dinero.
06
No sea cómplice:
No permita que utilicen su cédula, nombre y datos para recibir dineros ilícitos.
07
Documentación de movimientos:
Documente muy bien todos los movimientos financieros de la empresa, así demostrara su buena fe y no será cómplice en el delito.
08
Investigue bien:
Realice una investigación profunda para determinar realmente, quienes están haciendo el negocio, los intermediarios no son quienes hacen el negocio, pueden ser una fallada.
09
Avise a las autoridades:
Si considera que la empresa está siendo utilizada para lavar dinero, o financiar el terrorismo, no se quede callado denuncie a las autoridades.
Preguntas frecuentes
¿Cuáles son los delitos fuentes del lavado de activos?
La lista completa de delitos fuentes del lavado de activos son muchos en este caso mencionaremos los que más se repiten en Colombia.
Narcotráfico: Este es el delito que más se repite en nuestro país y el que más desemboca en lavado de dinero, evidentemente el narcotráfico incluye la producción, transporte y comercialización de drogas. Este es un negocio que deja millones de dólares al año y constantemente tienen que lavar ese dinero para poder utilizarlo con tranquilidad.
Corrupción: tanto en las campañas políticas como en la contratación estatal, los políticos corruptos toman grandes cantidades de dinero de los fondos públicos, hacen maniobras evasivas para legalizarlo y utilizarlo con tranquilidad.
La corrupción es una de las mayores problemáticas de los países porque los políticos se roban el futuro, el bienestar, la tranquilidad e incluso la vida de sus compatriotas.
La corrupción desemboca en falta de oportunidades, carencia en educación, asistencia médica, buenas vías públicas y muchas cosas más.
Extorsión: La extorsión es un delito en el cual los delincuentes solicitan y obtienen grandes cantidades de dinero, mediante amenazas a comerciantes o cualquier tipo de persona o entidad.
Secuestro: Este es uno de los delitos más graves y sancionados, esto es porque privan de la libertad a personas para luego comunicarse con los familiares o gobiernos y exigir grandes cantidades de dinero para su liberación, son muchas las ocasiones en las que los secuestradores abusan, maltratan y matan a sus víctimas, incluso reciben el dinero y nunca entregan a su víctima.
Contrabando: Ingresar productos al país saltándose los controles de aduana y no reportando lo ingresado genera este delito, la utilidad producida con la comercialización de estos bienes, tienen que legalizarla mediante el lavado de activos ya que, no reportaron ni pagaron impuestos sobre los productos ingresados.
Tráfico de armas: La comercialización de armas a organizaciones ilegales o particulares es prohibida en Colombia, por lo tanto, no reportan la utilidad generada por estas actividades.
Prostitución y explotación sexual: El dinero obtenido por prostitución generalmente termina siendo lavado y utilizado de forma legal por los dueños de este tipo de negocio.
¿Cuál es la pena por lavado de activos en Colombia?
El código penal Colombiano establece que la pena por los lavado de activos es de prisión y el tiempo será desde 10 años a 30 años y una multa económica que estará entre los siguientes rangos desde 650 salarios mínimos legales hasta 50.000 SMMLV
¿Cuáles son las consecuencias del lavado de activos?
El lavado de activos es uno de los delitos que más daño le hacen al país y a la sociedad en general, esto es porque en muchos casos como los delitos de corrupción hay un desfalco del presupuesto estatal que se hubiera destinado a medicina, alimentación o educación de miles de Colombianos. El lavado de activos genera inflación, incertidumbre económica, desestabilización en los precios violencia Etc.
¿Cuándo prescribe el delito de lavado de activos?
Los delitos de lavado de activos prescriben de 5 a 10 años desde el día de su comisión, es importante tener claridad que dependiendo si el delito es menor o mayor el tiempo de prescripción será mayor.
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